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公司期权计划(23)

时间:2015-05-08 作者:樊海伟分类:工作计划来源:书通网

l. 休假如果休假获得公司书面同意且休假条款或适用法律（由公司确定）明确要求继续为公司提供服务，将认为参与人继续为公司服务。

m. ipo后参与人死亡如果ipo后参与人死亡，授予参与人的可执行期权未执行部分将在如下规定日期最早日作废：

i. 上面（h）规定的作废日；或

ii. 参与人死亡后12个月。

在上句（即m(ii)）规定的期权作废日前任何时候（即死亡后12个月内），其在死亡时所有或部分的可执行的期权可以由其遗产的执行人或管理人或通过继承直接从参与人处获得期权的个人执行，对于nqsos，还可以由经许可转让的受让人执行。在参与人死亡时不能执行的期权将立即作废。

n. 无权作为股东在向参与人发行股票或向受让人发行转让证书前，参与人或受让人不享有所拥有期权或股票奖励涵盖的股份而作为股东的权利。

o. 奖励修改、展期及责任在计划限制内，董事会可以修改或展期已发行奖励。但未经参与人同意，任何修改不得损害参与人权利或增加参与人责任。

p. 股份转让限制任何为进行股票奖励或执行期权而发行的股票都受特定的没收条件、回购权、优先购买权及其它董事会决定的其它转让规定的限制。这些限制规定在奖励协议中，并与其它适用于持股人的一般限制一道起作用。在参与人按公司规定执行上述限制前，公司无责任根据计划销售或发行股票奖励计划所奖励的股票或执行期权计划。

7．期权股票的支付

a. 基本原则根据期权发行股票的所有执行价格在购买股票时以现金或现金等价物进行支付。【包括如下替换方案还是仅采用现金？】

b. 交还股份如果奖励协议许可，参与者可以通过交还其拥有的股份来支付所有或部分期权执行价格。这些股份应以良好的转让形式转移给公司，并以期权执行日的公允市场价值定价。除非董事会另行规定，如果这种行为将导致公司在财务报告中将期权确认为或额外薪酬支出，参与人不能通过放弃其拥有的股份来支付期权执行价格。

c. 本票如果奖励协议许可，参与人可以采用有完全追索权的本票支付所有或部分期权执行价格。股份将作为支付本票本金及利息的担保。本票条款规定的利率不得低于收入法要求的最低限额，避免处罚附加利率。在满足前述规定情况下，董事会有权规定本票期限、利率、分期偿还要求（如果有）及其它事项。

d. 执行/销售如果奖励协议许可，且股票可以公开交易，参与人可以向公司认可的证券经纪人发出不可撤回指示，指示其销售（以公司规定的方式）参与人的所有或部分股票，并将所得提交给公司，作为支付所有或部分期权的执行和代扣所得税的对价。

e. 执行/质押如果奖励协议许可，且股票可以公开交易，参与人可以将股票质押（以公司规定的方式）给公司认可的证券经纪人或贷款出借人作为贷款的担保，该质押不可撤回，贷款的全部或部分所得将提交给公司，作为支付所有或部分期权的执行和代扣所得税的对价。

8．股份调整

a. 概要如果公司通过重组、调整资本额（增减资）、再分类、分派红利、股票分割、合股或类似交易导致发行在外股票增加、减少或转换为另外数量或种类的股票或证券，如果董事会认为必要或恰当，可以作出如下一种或多种适当、成比例的调整：（i）第5条规定的股份数额；（ii）各发行的期权及股票奖励涵盖的股份总量；（iii）各期权的执行价。

b. 并购如果公司为并购或其它重组的一方，董事会可以规定已发行的奖励受限于并购或其它重组协议。该协议不需获得参与人同意即可规定，当向参与人支付等价于如下规定的现金或现金等价物后可取消已发行奖励：（i）并购或其它重组时股票的公允市场价值，如果为期权，减去（ii）期权股票的执行价。